Расчёт дохода по тендеру

1. Цена и объём

Сумма контракта = Количество × Цена предложения за шт.
Закуп товара    = Количество × Цена закупки за шт.

2. Всего

Себестоимость = Закуп товара
              + Доставка до Казахстана
              + Таможенные расходы
              + Импортный НДС (в себестоимости)
              + Монтаж и допрасходы
              + Фонд оплаты труда
              + Административные и непредвиденные расходы

3. Валовая маржа (справочно)

Валовая маржа (без НДС) = Сумма контракта (без НДС) − Себестоимость
Валовая маржа с НДС     = Сумма контракта с НДС − Себестоимость
Маржа, % годовых = (Валовая маржа / Себестоимость) / (Срок, дни / 365) × 100

4. НДС

НДС начисленный = Сумма контракта (без НДС) × Ставка НДС
Сумма контракта с НДС = Сумма контракта (без НДС) + НДС начисленный
НДС к уплате = max(НДС начисленный − НДС к зачёту, 0)

"НДС к зачёту" вводится вручную — обычно это сумма уплаченного импортного/входного НДС.

5. КПН

База КПН = Сумма контракта (без НДС)
          − (Себестоимость − НДС к зачёту)
          − Командировки и связь
          − Прочие расходы

КПН = max(База КПН, 0) × Ставка КПН

Зачётный НДС не считается расходом для целей КПН — он идёт в зачёт, а не теряется.

6. Прибыль после расходов и налогов

Прибыль = Сумма контракта с НДС
        − Себестоимость − КПН − НДС к уплате
        − Командировки и связь − Прочие расходы

7. Антидемпинг

Снижение от НМЦК, % = (НМЦК − Сумма контракта) / НМЦК × 100
Демпинговый порог = НМЦК × (1 − Порог демпинга, %)

Если цена ниже порога:
 — разрешённые категории:  Антидемпинг = Демпинговый порог − Сумма контракта
 — запрещённые категории:  заявка отклоняется, обеспечение не считается

Антидемпинг не вычитается из прибыли — сумма замораживается и возвращается после исполнения контракта. Но увеличивает базу для дохода инвестора (см. п.9).

8. Вознаграждение за финансирование (доход инвестора)

База инвестора = Себестоимость + Антидемпинговое обеспечение
Вознаграждение = База инвестора × Ставка, % годовых × (Срок, дни / 365)

9. Чистая прибыль к распределению

Чистая прибыль = Прибыль после расходов и налогов − Вознаграждение за финансирование

10. Распределение между партнёрами

Компания, до ФОТ = Чистая прибыль × Доля компании, %
Партнёр, до ФОТ  = Чистая прибыль × (100% − Доля компании, %)

Компания, итого = Компания, до ФОТ − ФОТ компании
Партнёр, итого   = Партнёр, до ФОТ − ФОТ партнёра

ФОТ каждой стороны вычитается уже из её собственной доли чистой прибыли, а не из общей суммы до распределения.

11. ROI, % годовых и в месяц

ROI компании, годовых = (Компания / Себестоимость) / (Срок, дни / 365) × 100
ROI партнёру, годовых  = (Доля партнёра / Себестоимость) / (Срок, дни / 365) × 100

ROI в месяц = ROI годовых / 12

ROI за срок сделки (без приведения к году) = Компания / Себестоимость × 100

Годовой ROI показывает, сколько бы вы заработали за год, если бы могли повторять такую же сделку весь год подряд. ROI в месяц — та же ставка, просто поделённая на 12, для удобства сравнения с помесячными платежами.

12. Точка безубыточности

Минимальная сумма контракта, при которой Чистая прибыль = 0.
Считается численным подбором (бинарный поиск), так как КПН и НДС
взаимозависимы и формула нелинейна.

Запас прочности = Сумма контракта − Точка безубыточности
Запас прочности, % = Запас прочности / Точка безубыточности × 100

13. Помесячная разбивка

Месяцев в сроке = Срок, дни / 30

В месяц инвестору (финансирование) = Вознаграждение / Месяцев в сроке
В месяц компании (доля)            = Компания / Месяцев в сроке
В месяц партнёру                    = Доля партнёра / Месяцев в сроке